Comprendre le calcul de la retraite et les âges de départ

La retraite ? Plus de 25 années de revenus en perspective. Cela mérite de s’y intéresser : mode de calcul de vos retraites et quels sont les âges clés de départ en retraite.

Calcul Retraite – Régimes de base

Trois notions importantes : l’âge d’ouverture des droits, la durée de carrière et le taux plein garanti.

Exemple et options

Pour mieux comprendre comment ses paramètres s’articulent, prenons l’exemple d’un assuré né en 1960. Il pourra faire valoir ses droits à la retraite dès 2022 (62 ans, âge d’ouverture des droits). S’il a bien validé 167 trimestres de carrière, sa retraite sera calculée au taux plein, sinon, il touchera une retraite minorée, de façon définitive.

Quelles sont ses options pour améliorer ses pensions ?

Quels sont les trimestres pris en compte ?

Un trimestre n’est pas, contrairement à ce qu’on pourrait penser, à proprement parler une durée. En effet, avoir exercé une activité, 3 mois consécutifs, peut ne pas vous valider 1 trimestre. Inversement 1 trimestre peut vous être accordé pour une activité exercée pendant 1 mois seulement. Les trimestres sont accordés en fonction des revenus perçus. En 2022, le salaire minimal pour valider 1 trimestre de retraite est de 1 585,5 €.

Un certain nombre de trimestres sont également accordés pour le service militaire, le chômage, la maternité et la maladie sous certaines conditions.

Le calcul de la retraite de base

La retraite de base est calculée sur le salaire annuel moyen calculé à partir des 25 meilleures années, limité au plafond de la sécurité sociale.

Le taux de liquidation des retraites est ensuite déterminé, comme on l’a vu précédemment, selon la durée de carrière et/ou l’âge de l’assuré. Le taux maximum, dit taux plein est de 50 %. La minoration pour trimestre manquant est de 1.25 %.

La durée de carrière validée est comparée à la durée de carrière exigée. Si ce ratio est inférieur à 1, l’assuré subira une décote.

Calcul Retraite – Régime complémentaire

Beaucoup plus simple dans son calcul, puisqu’il s’agit de multiplier le total des points acquis par la valeur du point du régime concerné. La valeur du point Agirc-Arrco en 2022 est de 1.2841 €. La valeur du point Ircantec est de 0.49241 €.

Attention cependant, une décote permanente est appliquée sur la valeur du point si les conditions du taux plein ne sont pas atteintes dans le régime de base.

Un dispositif de malus / bonus temporaire a été mis en place en 2019 pour encourager les assurés à retarder la date de leur départ en retraite. Si vous…

Avant de décider de la date de votre départ en retraite, comparez l’impact de chaque option sur vos revenus. Sachez qu’en moyenne, vous toucherez vos retraites pendant 25 ans. Le malus de 10 % durant 3 ans, peut n’avoir qu’un très faible impact, mieux vaut le mesurer. Chaque situation est unique.

Réponses à quelques questions posées durant le webinaire Webikéo

Invalidité

50 jours d’allocation invalidité vous permettent d’acquérir 1 trimestre supplémentaire.

Allocations chômage

Ces allocations ne sont pas prises en compte pour déterminer les 25 meilleures années en vue de calculer le Salaire Annuel Moyen dans le régime de base.

Années en alternance

Ces années vous permettront bien de valider des trimestres. Le nombre de trimestres accordé sera fonction des montants de salaires perçus.

Calcul du SAM

Le Salaire Annuel Moyen est calculé à partir des montants bruts. Si vos salaires dépassent les plafonds, c’est l’assiette brute de cotisation qui sera prise en compte.

Autoentrepreneur

Votre statut dépend de votre activité. Si vous exercez une profession libérale, vous serez affilié à la Cipav, sinon, au SSI. Vous cotisez dans tous les cas sur votre chiffre d’affaires déclaré. Vous ne pouvez donc pas choisir un niveau de cotisation.

Pour en savoir plus, prenez contact !

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